Bilanzanalyse - E-Learning von Accounting & Controlling-Akademie

Grundlagen der Bilanzanalyse Ziele, Adressaten und Konzeption einer Bilanzanalyse Grundstruktur, Bestandteile und Gliederung von Jahresabschlüssen Erstellen einer Strukturbilanz und -GuV als Grundlage der Bilanzanalyse unter besonderer Berücksichtigung von Gestaltungs- und Ermessensspielräumen in der Bilanzierungspraxis Werthaltigkeit einzelner Bilanzpositionen aktueller Entwicklungen nach HGB (vor allem Einfluss des BilRUG auf die Bilanzanalyse) Vermögensstrukturanalyse, u.a. Anlagen- und Umlaufvermögensintensität, Investitionsquote, Abnutzungsgrad, Umschlaghäufigkeit von Forderungen und Vorräten, Kundenziel, Lagerdauer, Lieferantenziel   Kapitalstrukturanalyse, u.a. Eigenkapital- und Fremdkapitalquote, Verschuldungsgrad, Kapitalumschlagshäufigkeit, Bankabhängigkeit, Goldene Finanzierungsregel, Fristenkongruenzen Erfolgswirtschaftliche Analyse Aufwand-/Kostenstrukturanalysen: u.a. Personalquote, Materialquote, Verwaltungskostenintensität, F&E-Intensität Erfolgsquellen- und Erfolgsstrukturanalyse: u.a. ordentliches versus außerordentliches Ergebnis, operatives Ergebnis versus Finanzergebnis, nachhaltige Ertragskraft Rentabilitätsanalysen: u.a. Kapitalrentabilitäten, Umsatzrentabilitäten, Return on Equity, Return on Capital Employed (RoCE), Kurs-Gewinn-Verhältnis Earnings-Before-Kennzahlen (EB): EBT, EBIT, EBITA, EBITDA Kennzahlen zur Liquidität und Finanzkraft, u.a. Liquiditätsgrade, Cashflow-orientierte Kennzahlen wie Cashflow-Renditen, Cashflow- Investitionsverhältnis, Cashflow-Finanzierungsgrad, Verschuldungsfaktor, Cash-Burn-Rate Kennzahlensysteme und Spitzenkennzahlen Geschäftsbereichsanalysen: Anwendungsmöglichkeit der o.g. Kennzahlen auf einzelne Geschäftsbereiche & Produkte Rating: Bilanzanalyse im Rahmen der Kreditwürdigkeitsprüfung und Einflussmöglichkeiten für den Kreditnehmer Financial Covenants: Gestaltungsmöglichkeiten im Rahmen von Zielvorgaben für Kreditnehmer Qualitative Bilanzanalyse unter besonderer Berücksichtigung des Lageberichts

In diesem Seminar erlernen Sie anhand zahlreicher Beispiele aus der Praxis die wirtschaftliche Lage eines Unternehmens umfänglich zu analysieren. Insbesondere haben Sie gelernt, die profitabelsten Erfolgsquellen sowie größten Kostentreiber zu identifizieren. Nach dem Seminar wissen Sie, wie man gezielte Bilanzpolitik erkennen und bereinigen kann, um einen objektiven Blick auf die wirtschaftliche Lage des Unternehmens zu erhalten. Sie haben verstanden, auf welche Kennzahlen Kapitalgeber (insbesondere Banken) vornehmlich achten, und wie Sie diese beeinflussen können. Auch haben Sie umfängliches Rüstzeug für die Kreditverhandlungen vor allem mit Blick auf Financial Covenants erlernt. Sie können ein mögliches Übernahmeziel in Vorbereitung eines M&A Deals systematisch analysieren und können die wesentlichen Werttreiber beurteilen.

Kenntnisse zur Bilanzanalyse sind für jeden Unternehmer und Entscheidungsträger äußerst bedeutsam – nur dann kann ein Unternehmen erfolgreich geführt werden. Ebenso gilt dies in der Vorbereitung von M&A-Transaktionen. Zudem ist dieses Wissen insbesondere für fachliche Mitarbeiter aus dem Finanz- und Rechnungswesen sowie dem Controlling unabdingbar, da dort Entscheidungsgrundlagen vorbereiten und Empfehlungen an das Management gegeben werden. Auch für fachliche Mitarbeiter von Unternehmens- und Steuerberatern, Wirtschaftsprüfern, Banken und Versicherungen ist dieses Wissen von höchster Relevanz.